На заседаниях Базельского комитета по банковскому надзору 8-9 декабря 2009 г. был утвержден так называемый консультативный документ, содержащий пакет предложений по реформе стандартов, связанных с регулированием и надзором за банковским сектором и направленных на обеспечение его большей устойчивости. Цель пакета реформ, предлагаемых Базельским комитетом, заключается в повышении способности банковского сектора противостоять шокам, независимо от их источника, и снижать риски распространения трудностей финансового сектора на реальную экономику. Наряду с мерами, принятыми Базельским комитетом в июле 2009 г. по совершенствованию второго Базельского соглашения о достаточности капитала (Базель II), предложенные меры учитывают уроки нынешнего кризиса. Они уже получили одобрение Совета по финансовой стабильности (Financial Stability Board) и участников саммита "Группы 20" (G20), состоявшегося в сентябре 2009 г. в Питтсбурге (США).

Представленные для дальнейшего обсуждения и консультаций предложения затрагивают следующие проблемы:
Повышение качества, улучшение состава и усиление прозрачности базового капитала. Это позволит дать гарантию, что банковская система находится в лучшей ситуации для покрытия убытков и что качество базового капитала первого порядка (Tier 1) повысится. Кроме того, Базельский комитет намерен согласовать разные элементы структуры базового капитала.

Увеличение покрытия рисков собственным капиталом. В дополнение к торговым книгам торговли и секьюритизации, реформа которых была объявлена в июле 2009 г., Базельский комитет предлагает усилить требования к капиталу для контрагентов по кредитным рискам, связанным с использованием деривативов, операций РЕПО и ценных бумаг для финансирования их деятельности. Комитет будет способствовать дальнейшему сближению действий в области измерения, управления и надзора за операционными рисками.

Введение коэффициента левериджа (доли заемных средств) в качестве дополнительного показателя при измерении рисков в рамках первой опоры (принципа) Базеля II. Этот коэффициент поможет сдержать наращивание чрезмерного эффекта левериджа в банковской системе, а также ввести дополнительные гарантии против риска модели и ошибок в измерении. Для обеспечения сопоставимости детали коэффициента левериджа должны быть гармонизированы на международном уровне с помощью поправки на любые межстрановые различия в области бухгалтерского учета.

Предложение серии мер, направленных на содействие наращиванию в "хорошие времена" противоциклических буферов капитала, которые могут быть использованы в периоды стресса. Это будет способствовать созданию более стабильной банковской системы, которая поможет ослабить последствия экономических и финансовых шоков. Кроме того, Комитет будет содействовать более перспективным и прозрачным методам формирования резервов с учетом ожидаемых потерь.

* Введение глобальных минимальных стандартов ликвидности для международной деятельности банков, включая 30-дневный коэффициент покрытия требований ликвидности и долгосрочные структурные коэффициенты ликвидности. Эти правила включают общий набор показателей для мониторинга, выявления и анализа тенденций и факторов риска ликвидности на уровне банков и банковской системы в целом. Эти стандарты дополняют разработанные Базельским комитетом Принципы рационального управления рисками ликвидности и надзора (Principles for sound liquidity risk management and supervision), опубликованные в сентябре 2008 г. Эти принципы обеспечивают надзор за ключевыми элементами управления риском ликвидности в банках. Данные элементы подразумевают:

• наличие совета и управляющих по надзору;
• разработку политики и уровня толерантности к риску;
• использование таких инструментов управления рисками, как прогнозирование денежных потоков, лимиты и ликвидность сценариев стресс-тестирования;
• разработку надежных планов финансирования в чрезвычайных условиях;
• поддержание достаточного объема ликвидных активов высокого качества для удовлетворения потребности в ликвидности.

Базельский комитет признает необходимость введения этих мер таким образом, чтобы повысить устойчивость банковского сектора в долгосрочном плане, избегая при этом негативного влияния на деятельность банков в сфере кредитования, что могло бы нанести ущерб восстановлению экономики. С этой целью Базельский комитет приступает к проведению всеобъемлющей оценки влияния предлагаемых стандартов на капитал и ликвидность. Как заявил глава Базельского комитета Н. Веллинк (N.Wellink), решение об окончательном введении новых стандартов будет принято только после тщательного анализа последствий и замечаний, полученных в ходе обсуждения рассматриваемых предложений (такие замечания должны быть представлены в Комитет до 16 апреля 2010 г.). Оценка влияния новых стандартов будет осуществляться в первой половине 2010 г., после чего Базельский комитет рассмотрит нормативный минимальный уровень капитала и другие элементы пакета реформ. Полная разработка набора стандартов намечена на конец 2010 г., а их реализация - на конец 2012 г. При этом в течение всего переходного периода действуют прежние стандарты, т. е. так называемая "дедушкина оговорка" (grandfather-clause).
10 января 2010 г. Группа управляющих центральных банков и глав органов надзора (Group of Central Bank Governors and Heads of Supervision) стран - членов Базельского комитета одобрила пакет этих предложений. Члены группы поручили комитету завершить пакет реформ к концу этого года. Глава группы, президент Европейского центрального банка Ж. -К. Трише подчеркнул, что "своевременное завершение программы реформ Базельского комитета имеет решающее значение для обеспечения большей устойчивости банковской системы, которая может поддерживать долгосрочный экономический рост".